Compliance
Die Definition von Compliance
Compliance bedeutet sinngemäß die Einhaltung von Gesetzen, Regeln und Normen.
Der Deutsche Corporate Governence Kodex beschreibt Compliance folgendermaßen:
Der Vorstand hat für die Einhaltung der gesetzlichen Bestimmungen und der unternehmensinternen Richtlinien zu sorgen und wirkt auf deren Beachtung durch die Konzernunternehmen hin (Compliance)
Was bedeutet Compliance?
Genauer betrachtet beschreibt der Begriff, dass gesetzliche Normen eingehalten werden müssen und Unternehmen die notwendigen Maßnahmen treffen sollen, damit genau dies geschieht. Compliance lässt sich unter dem Begriff „Rechtskonformität“ subsumieren. Es ist allerdings mehr als das: Auch interne Normen und Richtlinien fallen unter den Begriff. Außerdem beschreibt Compliance ein ganzes System, mit dem bestimmte Verhaltensweisen verhindert werden sollen.
Ein sogenanntes Compliance-System sorgt dafür, dass die Regelungen eingehalten werden. Es beinhaltet die notwendigen Informationen, Maßnahmen und sorgt für die entsprechende Kontrollmöglichkeit.
Deutsche Übersetzung für Compliance
Wenn nach der deutschen Bezeichnung für Compliance gesucht wird, kommen verschiedene Ergebnisse zum Vorschein. Welche Bedeutung hat Compliance im Deutschen? Compliance heißt direkt übersetzt Zustimmung, Einhaltung, Einverständnis, Befolgung und im erweiterten Sinne „Einhaltung der Vorschriften“.
Leider gibt es keine eindeutige Übersetzung, die das Wort in allen Facetten treffend übersetzt. Deshalb gibt es im Deutschen eine erweiterte Definition (Siehe Compliance: Die Definition), die den Begriff erklärt.
Compliance Synonym
Wie schon erwähnt, kann das Wort Compliance nicht eindeutig ins Deutsche übersetzt werden. Will man dennoch einen Begriff für Compliance verwenden, kommt das Wort „Rechtskonformität“ in Frage.
Wichtige rechtliche Vorgaben
Einige Richtlinien und Empfehlungen sind in folgenden Dokumenten enthalten:
- Foreign Corrupt Practices Act
- UK Bribary Act
- Deutsche Corporate Governance Kodex
- Geldwäschegesetz (GwG)
Compliance bei Hausdurchsuchungen / Dawn Raids
Für einen effizienten Ablauf bei einer Hausdurchsuchung sollten alle Prozesse im Rahmen eines Compliance-Programms geklärt sein: Wer ist verantwortlich? Wer wird informiert? Welcher Rechtsanwalt wird das Unternehmen vertreten? Auch Stellvertreter sollten zur Verfügung stehen.
Tools wie safeREACH helfen dabei, die Schritte, die für eine schnelle Reaktion auf einen Dawn Raid notwendig sind, zu automatisieren. Verantwortlichen werden schnell alarmiert und sofort mit allen relevanten Informationen versorgt. Schon an der Rezeption kann per Knopfdruck über eine browserbasierte Oberfläche eine Alarmierung gestartet werden.
Compliance Management
Das Compliance Management beschreibt Maßnahmen, die Unternehmen anwenden, um die Einhaltung von Gesetzen, Regeln und Normen zu gewährleisten.
Mit einem funktionierenden Compliance Management sollen negative Verhaltensweisen erkannt und entsprechend sanktioniert werden. Die Prävention steht im Vordergrund.
Ein erfolgreiches System ermöglicht eine frühzeitige Erkennung von Verstößen. Das geschieht beispielsweise durch ein anonymes Meldesystem. MitarbeiterInnen können damit Verstöße melden, ohne das Risiko eingehen zu müssen, dafür angeschwärzt zu werden.
Compliance Officer
Bei einem Compliance Officer handelt es sich um eine Person, die darauf achtet, dass die notwendigen und festgelegten Richtlinien eingehalten werden. Die Aufgaben sind vor allem die Sicherstellung der ordnungsgemäßen Abläufe nach den vorgegebenen Normen sowie die Informationsweitergabe. Dazu zählen konkret die Kontrolle, die Analyse, die Schulung von Mitarbeiterinnen und die Kommunikation.
Compliance Risiken
Regelverletzungen können zahlreiche Folgen haben:
- Geldstrafen
- Gewinnabschöpfung
- Schadensersatz
- Steuerverfahren
- Black Listing
- Reputationsverlust
Compliance ernst nehmen
Die richtige Verhaltensweise aller Personen im Unternehmen ist notwendig, um Risiken zu minimieren und Strafen zu vermeiden. Ziel ist, Risiken aufzudecken und negative Verhaltensweisen zu verhindern.
